新冠肺炎疫情发生以来，银保监会出台了多项政策措施，统筹做好疫情防控和经济社会发展。3月1日，银保监会会同人民银行等五部门联合印发了《关于对中小微企业贷款实施临时性延期还本付息的通知》（以下简称“6号文件”）。近日，银保监会就中小微企业延期还本付息政策如何落地等方面详细解读了政策。

临时性延期还本付息政策的主要受惠对象有哪些？

　　按照“6号文件”有关要求，对于符合条件实施临时性延期还本付息安排的贷款，可暂不下调贷款风险分类、不影响征信记录、不收罚息。银保监会相关负责人表示，相关政策的具体受惠对象，可以从几个维度把握。

　　从行业类型看，政策可覆盖受疫情影响的各个行业。对于受疫情影响特别严重、遇到特殊困难的行业，例如交通运输、批发零售、文化娱乐、住宿餐饮等，银行业金融机构应根据实际情况适当给予倾斜。

　　从企业类型看，中型企业、小型企业和微型企业以及小微企业主和个体工商户，均在政策覆盖范围之内。湖北地区可扩大至包括大型企业在内的所有企业。特别要指出的是，受疫情影响的个体工商户，均可享受此次临时性延期还本付息政策。

　　从贷款性质看，主要是针对生产经营性贷款。包括货车司机、出租车司机等特殊群体的个人经营性质贷款，可参照个体工商户实施临时性延期还本付息。同时，鼓励融资租赁公司等机构根据自身经营实力和风险承受能力，参照“6号文件”对企业和个人客户实施临时性延付租金等安排。

是否会出现延期后集中还本付息？

　　按照“6号文件”有关要求，银行可给予中小微企业贷款一定期限的延期还本付息安排，最长可延至2020年6月30日，免收罚息。

　　6月30日后，银行可根据企业受疫情冲击程度、恢复经营情况等，按市场化、法治化原则，与企业自主协商、合理确定后续的还本付息计划。上述相关负责人表示，总的原则是：充分考虑企业复工复产和生产经营状况，充分考虑企业实际偿还能力，充分协商达成一致意见。针对不同企业，还本付息计划应体现区别对待、差异安排，在实施过程中要有操作性、灵活性，具体可采取等本还款、等额本息等多种方式，避免延期后本金或利息集中偿付造成企业资金周转再度紧张。

企业申请临时性延期还本付息的具体流程有哪些？

　　按照“6号文件”有关要求，受疫情影响企业应主动提出申请，与银行业金融机构对接。银行应尽快制定内部流程，并在手机银行、网络银行、小程序等线上渠道开通企业申请功能，同时保证传统线下渠道运行通畅。鼓励银行主动对接受疫情影响、有延期还本付息需求的中小微企业客户，指导客户及时完善资料、提交申请。

　　在收到企业申请后，银行应提高审批效率，尽快办理，准予实施临时性延期还本付息的，与企业商议确定具体的延期还本付息安排；不准予实施临时性延期还本付息的，应向企业说明具体理由。需要强调的是，贷款延期还本付息并不是自动的，银企双方必须协商确定。

　　此外，对于2020年1月25日至“6号文件”发布之前，银行业金融机构因疫情因素已对中小微企业实施临时性延期还本付息安排、具体方案符合“6号文件”要求的，可享受文件有关政策。